Ziņot par 401 (k) izņemšanu no veidlapas 1040.
Likumi, ar kuriem tika izveidoti 401 (k) pensionēšanās konti, centās saglabāt šajos kontos esošos līdzekļus aiziešanai pensijā. Jūs varat izņemt naudu no sava konta bez soda, tiklīdz esat sasniedzis vecumu 59 ½, bet vairumā gadījumu, ja veicat priekšlaicīgu izņemšanu, jūs esat parādā nodokļu sodu. Un tā kā jūs nemaksāt nodokļus par naudu, ko iemaksājat savā 401 (k) iemaksas veikšanas laikā, jums ir jāmaksā nodokļi par līdzekļiem, kad tos izņemsit, neatkarīgi no tā, vai tā ir priekšlaicīga izņemšana vai nē.
1099
Izņemot naudu no sava 401 (k), tā gada beigās, kurā veicat izņemšanu, no finanšu iestādes, kas administrē kontu, jūs saņemsit veidlapu 1099-R. 2-R lodziņā 1099A parādīts sadalījumu daudzums, ko saņēmāt no 401 (k). Izmantojiet šo summu, lai aizpildītu veidlapas, kas jums būs vajadzīgas, lai iesniegtu nodokļus.
sods
Nodokļa sods par naudas izņemšanu no jūsu 401 (k) pirms 59 ½ vecuma sasniegšanas ir 10 procenti no jūsu izņemtās summas, papildus visiem regulārajiem ienākuma nodokļiem, ko esat parādā par izņemto naudu. Lai ziņotu par izstāšanos un samaksātu nodokļu sodu, jums būs nepieciešama 5329 veidlapa, Papildu nodokļi par kvalificētiem plāniem. Veidlapas 1 rindiņā paziņojiet par priekšlaicīgas izstāšanās summu. Tiešsaistē 2 atskaitiet visas izņemšanas no naudas, par kurām netiek piemērots nodokļu sods, piemēram, kvalifikācijas grūtību izņemšana. Reiziniet kopsummu rindā 3 ar 10 procentiem, lai aprēķinātu nodokļu sodu, kuru esat parādā. Iekļaujiet šo summu 58 veidlapas 1040.
Ienākuma nodoklis
Jūs arī būsit parādā regulāru ienākuma nodokli par 401 (k) izņemšanu neatkarīgi no tā, vai par to tiek piemērots sods. Jūs uzrādat izņemto summu 16A līnijas 1040A sadaļā Pensijas un ikgadējie maksājumi. Nauda, kuru jūs izņemat no sava 401 (k), tiek uzskatīta par parasto ienākumu un tiek pieskaitīta citiem ienākumiem gadā, lai noteiktu jūsu koriģētos bruto ienākumus. Papildu nodoklis 10 procentos par priekšlaicīgu izņemšanu tiek pievienots kā papildu nodoklis pēc tam, kad esat aprēķinājis nodokli, kuru esat parādā par jūsu koriģēto bruto ienākumu (AGI).
Izņēmumi
Ja grūtībās nonākušu iemeslu dēļ izņemsit naudu no 401 (k) - lai apmaksātu izglītību vai medicīniskos izdevumus, iegādātos pirmo māju vai glābtu savu māju no piekļuves ierobežošanas -, jūs nebūsiet parādā papildu 10 procentu nodokļa sodu. par izņemšanu, bet par parasto ienākumu nodokli jūs būsit parādā no jums izņemtās summas. Iekļaujiet atsaukuma summu savos ienākumos par gadu, kā aprakstīts iepriekš. Ja neesat pārliecināts, vai jūsu atsaukums uzskatāms par grūtību izņemšanu, konsultējieties ar nodokļu speciālistu.
