529 pret bērna uzticību
Augsto koledžas izmaksu dēļ daudzi vecāki sāk ietaupīt savu bērnu izglītībā, kad viņi ir zīdaiņi, cerot uzkrāt pietiekamas rezerves mācību un citu izdevumu apmaksai. Populārākie koledžas uzkrāšanas veidi ir 529 plāni un uzticības konti. Katram no tiem ir priekšrocības un trūkumi, un jums jāizvēlas vislabākā sistēma jums un jūsu bērnam.
529 plānu izpēte saskaņā ar valsts likumiem
529 koledžas uzkrājumu plāns ir izveidota saskaņā ar valsts likumiem. Visiem 50 stāvokļiem ir kaut kādi 529 plāni, kaut arī tie nedaudz atšķiras. Neviens nenodrošina nekādu federālā ienākuma nodokļa atskaitījumu, lai gan daudzos štatos ar ienākuma nodokļiem ir atļauti atskaitījumi no šiem nodokļiem. Katram savam bērnam varat izveidot 529 plānu un dot ieguldījumu, nepārsniedzot jūsu valsts noteikto ierobežojumu.
Piemēram, Teksasā un Kalifornijā nav noteikti gada iemaksu ierobežojumi, neskaitot faktu, ka iemaksas, kas pārsniedz USD 15,000, var tikt pakļautas dāvanu nodokļiem. Parasti nav spēkā federāli pilnvaroti 529 iemaksu ierobežojumi.
529 plāni un koledžas uzkrājumi
529 plāna galvenais trūkums ir tāds, ka tas ir koledžas uzkrājumi. Naudu var izmantot tikai augstākās izglītības mācību un ar to saistītajiem izdevumiem. Bērns, kurš neapmeklē koledžu nevar īsti gūt labumut. Par jebkuru 529 naudu, kas izņemta mērķiem, kas nav augstākā izglītība, tiek piemērots 10 procentu sods. Tomēr procenti, kas nopelnīti no 529 ieguldījuma, ir atbrīvoti no nodokļiem.
Trasta kontu novērtēšana
Pastāv divi uzticamības konta pamata plāni, Vienota dāvana nepilngadīgajiem un Vienots likums par nepilngadīgajiem. Tie ir līdzīgi, taču UGMA galvenokārt ir vērtspapīru turēšana, kamēr UTMA var turēt citus aktīvus. Abi ir izveidoti kā aizgādnības fondi saskaņā ar štata likumiem, kuriem ir uzkrājumi bērniem.
Vairāk elastības izstāšanās gadījumos
Uzticamības konts nodrošina lielāku elastīgumu izņemšanai, jo tas tā ir nav stingri ierobežoti ar augstākās izglītības izdevumiem. Tas arī jāpārvalda pilnvarotajam vai aizbildnim, parasti vecākam, bet aktīvi tiek nodoti pabalsta saņēmējam bērnam 18 vai 21 vecumā - tas atšķiras atkarībā no stāvokļa un dažos gadījumos to var pagarināt līdz 25 vecumam. Arī ienākumi tiek aplikti ar ienākuma nodokli.
Izpratne par aktīvu kontroli
Aprēķinot studenta tiesības saņemt finansiālu palīdzību koledžā, 529 plānā vai trasta kontā esošos līdzekļus uzskata par vecāku aktīviem. Ir pieejams UGMA vai UTMA uzticības konts nekādā veidā negarantē, ka pabalsta saņēmējs tērēs naudu izglītībai. Apcietinājuma trests tomēr varētu ieguldīt 529 plānā, lai ierobežotu tēriņus koledžā.
Dāvanu fondi kā alternatīva
Vēl viena alternatīva ir dāvanu uzticēšanās, neatsaucama uzticēšanās, kas izveidota ar bērnu kā labuma guvēju. Tie ir jāizstrādā juristam. Viens veids paredz aktīvu turēšanu līdz bērna 21 saņemšanai, bet parasti tas nevar ierobežot izņemšanu pēc šī vecuma līdz koledžas vajadzībām. Apdāvināta uzticība arī katru gadu jāiesniedz ienākuma nodokļa deklarācija un maksāt nodokļus par nopelnītajiem ienākumiem. Par nodokļu deklarācijas iesniegšanu ir atbildīgs pilnvarnieks, kurš ir pilnvarots kontrolēt trastu; jebkurš nodoklis tiek samaksāts ar trasta fondiem.
Atbalsta ietekmes novērtēšana
UGMA vai UTMA aizgādības fondi var ietekmēt tiesības uz dotācijām un citu finansiālu atbalstu, jo tie tiek uzskatīti par aktīviem studentam, pat ja tie ir nepilngadīgi, savukārt 529 fondi ir mātesuzņēmuma aktīvi. Ja tā ir problēma, varat likvidēt glabāšanas kontu un ievietojiet naudu 529 kontā. Neatsaucami ieguldījumu fondi ir trasta, nevis privātpersonas aktīvi, līdz tie tiek izplatīti, tāpēc tiem nevajadzētu ietekmēt atbalsta pieteikumus. Tie nav arī tikai studentu atbalsts.
