Pāreja no SEP IRA uz Roth IRA tiek uzskatīta par aplikšanu ar nodokli.
SEP IRA ir pensiju konta veids, kas paredzēts maziem uzņēmumiem un pašnodarbinātām personām. Tas darbojas līdzīgi kā tradicionālā IRA, bet ļauj darba devējiem veikt iemaksas IRA fondā. Lai arī iemaksas SEP IRA ir atskaitītas no nodokļiem, jums ir jāmaksā nodokļi par katru sadalījumu, ko veicat, sasniedzot pensijas vecumu. Atkarībā no jūsu pensionēšanās mērķiem jūs varētu izvēlēties Roth IRA; Roth IRA neļauj jums atskaitīt jūsu iemaksas, taču tās piedāvā bezmaksas nodokļus. Ja tas izklausās pievilcīgi, jūs varat pārveidot savu SEP par Roth IRA.
Pārbaudiet savu piemērotību. Jūs nevarat konvertēt savu SEP IRA par Roth IRA, ja nodokļus iesniedzāt kā “Precējies, iesniedzot datus atsevišķi”, ja vien jūs un jūsu dzīvesbiedrs nedalāt visu gadu, un jūs to nevarat konvertēt, ja jūsu koriģētie bruto ienākumi bija vairāk nekā USD 100,000. Jūs nevarat arī pārveidot mantoto SEP IRA, kas nāk no jebkura, izņemot jūsu dzīvesbiedru. Ja jūs kvalificējat konvertēt tradicionālo IRA, jūs kvalificēsities konvertēt savu SEP IRA.
Atveriet Roth IRA kontu. Jūs varat atvērt kontu tajā pašā bankā vai starpniecības iestādē, kurā atrodas jūsu SEP IRA, vai arī izvēlēties citu turētājbanku, ja atrodat izdevīgāku darījumu. Atverot kontu, norādiet, ka tas tiks finansēts ar ienākošu pārskaitījumu vai pāreju no esošas IRA. Lai sāktu pārsūtīšanu no SEP IRA, jums jāgaida, līdz tiek atvērts jūsu Roth IRA konts.
Apmeklējiet banku vai brokeru iestādi, kurā atrodas jūsu SEP IRA. Runājiet ar stāstnieku vai brokeri un paziņojiet viņam, ka vēlaties konvertēt savu SEP IRA un pārskaitīt tā līdzekļus uz Roth IRA kontu, kuru esat izveidojis. Jums būs jāidentificē sevi kā konta turētāju, un jums tiks izsniegta pārskaitījuma veidlapa, kas jāaizpilda.
Aizpildiet pārsūtīšanas veidlapu, kā pārsūtīšanas veidu izvēloties "apgāšanās". Jums būs jāpārliek visa summa, kas atrodas SEP IRA, iemaksājot to Roth IRA kontā. Ja vēlaties, jūs varat saņemt pārsūtīšanas sadalījumu pa pastu jums čeka formā, taču ir vieglāk izmantot elektronisku līdzekļu pārskaitījumu, lai pārsūtītu naudu no SEP uz Roth kontu. Informējiet personu, kura apstrādā jūsu pārsūtīšanas pieprasījumu, ka vēlaties slēgt SEP IRA kontu, tiklīdz pārsūtīšana ir pabeigta.
Sazinieties ar banku vai brokeru iestādi, kurā atvērāt Roth IRA, lai redzētu, vai naudas pārskaitījums ir pabeigts. Ja jūs izmantojāt to pašu iestādi, kurā atradās SEP IRA, apgādei vajadzētu notikt ātri, bet, ja izvēlējāties citu turētājbanku, naudas pārsūtīšana var aizņemt dažas darba dienas.
Maksājiet nodokļus. Pāreja no jūsu SEP IRA tiek uzskatīta par sadalījumu no konta, kas nozīmē, ka jums par to būs jāmaksā nodokļi. Jūs saņemsit 1099-R veidlapu no IRA pārziņa vai pa pastu, lai jūs varētu iekļaut gada nodokļu sadali.
Jums vajadzīgās preces
- Autovadītāja apliecība vai cita veida identifikācija
- SEP IRA konta informācija
