Kā pārvērst iedzimtu IRA par Roth
Reti kad cilvēki miruši, lai pilnībā pielāgotos pensijas kontu beigām. Ja jūs mantojat IRA, kad mirst tuvinieks, konvertējot to uz Roth IRA, jūs varat veikt beznodokļu kvalificētas sadales. Varat to konvertēt kā apgāšanos vai pārskaitījumu, taču ir viens svarīgs noteikums, kas jums jāievēro, pirms varat veikt pārvietošanos.
Gals
Mantoto IRA var pārveidot par Roth IRA, izmantojot apgāšanos vai pārskaitījumu, bet tikai tad, ja šī persona bija jūsu dzīvesbiedrs.
Laulātie tikai IRA konvertēšanai
Lai arī nāve šķīra jūs un jūsu dzīvesbiedru, jūsu laulības priekšrocības turpina dzīvot vienā finansiālā veidā. Tikai IRA, kas mantota no jūsu bijušā dzīvesbiedra, var pārveidot par Roth IRA. IRA, kas mantoti no citiem, nevar konvertēt. Jebkura IRA, kas jums nodota no dzīvesbiedra, kļūst jūsu rīcībā, lai saglabātu vai pārveidotu, kā vēlaties.
Konvertēšana, izmantojot apgāšanos
Pārveidošanu ar apgāšanos nav grūti izdarīt, taču ir panākumi. Kad esat izvēlējies sadalījumu no mantotās IRA, jums ir 60 dienas, lai pārskaitītu naudu Roth IRA. Lielākā aizķeršanās ir tā, ka jūs saņemat 80 procentus no pieprasītās naudas, un Uncle Sam tur pārējo, līdz jūsu nodokļu deklarācija tiek iesniegta.
Ja jūs neievietojat ROT IRA 100 procentus no pieprasītās summas, jebkura summa, kas nav pārveidota, tiek uzskatīta par sadalījumu. Piemēram, ja vēlaties apmainīt USD 100,000 uz Roth IRA, jūs iegūstat $ 80,000, bet jums būs jānāk klajā ar atlikušo $ 20,000 no citurienes. Jā, iesniedzot ienākuma nodokļa deklarāciju, jūs saņemat šo 20,000 dolāru atpakaļ, taču līdz tam ir par vēlu pabeigt apriti.
Konvertēšana, izmantojot pārsūtīšanu
Labāks risinājums ir pārskaitījums, kurā banka naudu pārvieto tieši no mantotās IRA uz Roth IRA, jums to nekad nepieskaroties. Tā kā tas jums nekad netiks samaksāts, jums nav jāuztraucas par ieturējumu. Turklāt jums pat nav jāuztraucas par to, ka aizmirstat ievietot naudu Roth IRA pirms 60 dienu termiņa beigām.
Nodokļu ziņošana IRA
Summa, kuru konvertējat no mantotās IRA uz Roth, tiek uzskatīta par ar nodokli apliekamo ienākumu. Tas padara šādu pārvēršanu par labu ideju, ja atrodaties zemākā ienākumu nodokļa kategorijā, nevis nākotnē, kad sadalījumi liek jums augstākā līmenī. Tomēr, ja bijušā dzīvesbiedra nāves gadā esat saņēmis daudz citu ienākumu, iespējams, labāk gaidīt gadu vai divus, līdz esat nonācis zemākā nodokļu kategorijā. No spilgtākās puses, kad jūs veicat sadalījumu, tie tiek izlikti bez nodokļiem.
Ieguldījumi no izplatīšanas
Pat ja mirušais nebūtu jūsu dzīvesbiedrs, iespējams, joprojām katru gadu varēsit daļu naudas pārskaitīt uz Roth IRA, tikai neveicot pāreju vai pārskaitījumu. Ja jums ir citas kompensācijas un jūsu ar nodokli apliekamais ienākums nav pārāk liels, varat veikt iemaksu Roth IRA. Jums tiks uzlikti nodokļi par izplatīšanu no mantotās IRA, bet jums tik un tā būtu jāmaksā nodokļi par Roth IRA pārveidi.
Piemēram, ja jums gadā ir USD 40,000 alga un jūs izņemat 5,000 USD no mantotās IRA, varat ievietot šo 5,000 USD Roth IRA, ja vēl neesat veicis savu IRA iemaksu par gadu. $ 5,000 sadale ir apliekama ar nodokli, un iemaksa ir pieļaujama, jo tā ir jūsu Roth IRA, un jūsu ienākumi ļauj jums veikt iemaksas.
