Vai Jūs Varat Apgāzt Drošas Ostas 401 (K) Plānu Ira Kontā?

Autors: | Pēdējoreiz Atjaunots:

Jūs varat pārvietot savu drošo ostu 401 (k) IRA - bet tikai tad, ja varat veikt piemērotus izplatīšanas veidus.

401 (k) plāna noteikumi darba devējiem var būt diezgan nogurdinoši un laikietilpīgi, tāpēc daži uzņēmumi izvēlas izmantot tā dēvēto “drošo ostu”. Apmaiņā pret to, ka nav jāuztraucas par ikgadējo pārbaudi, uzņēmumam jāveic minimālas iemaksas katra darbinieka 401 (k) plānā. Pārejas perioda laikā Iekšējo ieņēmumu dienests tomēr nenošķir naudu drošās ostas 401 (k) plānā no naudas vispārējā 401 (k) plānā.

Piemērotie sadalījumi

Lai varētu pārskaitīt naudu no sava 401 (k) plāna, jums vispirms jāspēj izņemt naudu. Ja esat pārsniedzis 59 1 / 2, tā nav problēma. Bet, kad esat jaunāks, jūs nevarat izņemt naudu no 401 (k) plāna, ja vien jūs neatgriezeniski nevarat, esat atstājis uzņēmumu vai jums ir finansiālas grūtības. Turklāt grūtību sadali nevar pārcelt. Jūs nevarat arī pārnest aizdevumus vai pieprasīt minimālas izņemšanas.

Process

Pēc izplatīšanas no drošās ostas 401 (k) jums ir tikai 60 dienas, lai naudu ievietotu IRA. Piemēram, ja jūs izvēlaties izplatīšanu 1, 2013 jūlijā, jums ir jābūt IRA iemaksātai naudai 30, 2013 augustā. Termiņa neievērošana nozīmē, ka tas tiek uzskatīts par pastāvīgu sadali, kas nozīmē, ka jūs nevarat pabeigt atjaunošanu un esat parādā ienākuma nodokļus, kā arī, ja jums tiek piemērots 59 1 / 2, 10 procentu priekšlaicīgas izņemšanas sods.

Ieturējuma slazdi

Pārejas izmantošana līdzekļu pārvietošanai no 401 (k) plāna uz IRA var būt sarežģīta nodokļu ieturēšanas prasības dēļ. IRS pilnvaro, ka jūsu finanšu iestāde kavē 20 procentus no jūsu sadalījuma neatkarīgi no tā, cik reizes jūs apsolāt, ka pabeigsit apriti. Tas nozīmē, ka jums ir jānāk klajā ar papildu naudu no savas kabatas un pēc tam jāgaida, lai vēlāk to atgūtu kā nodokļu atmaksu. Piemēram, pieņemsim, ka jūs pārsniedzat USD 42,000. Tas nozīmē, ka 8,400 USD tiek ieturēts nodokļos. Ja jūs apgrozījat tikai saņemto USD 33,600, pēdējais 8,400 USD tiek uzskatīts par pastāvīgu izplatīšanu.

Nodokļu pārskati

Ja jūs pabeigsit apgrozīšanu, kā plānots, jums nebūs jāmaksā nodokļi, taču jums par to joprojām jāziņo par nodokļiem, kas nozīmē, ka nodokļu deklarāciju nevar iesniegt, izmantojot 1040-EZ veidlapu. Veidlapā 1040 ievadiet sadaļas 16a sadales summu, summu, kuru nepārsniedzāt - pat ja tā ir USD 0 - 16b rindā un “apgāšanos” blakus 16b rindiņai. Formas 1040A lietotājiem ievadiet 12a līnijas sadales summa, summa, kuru jūs nepārnācāt uz līnijas 12b, un “apgāšanās” blakus 12b rindai.