Jūs varat izmantot savu IRA, lai bez soda finansētu bērnu koledžas izglītību.
Ja jūs uztrauc jūsu bērnu izglītošanas izmaksas, tas varētu būt atvieglojums, uzzinot, ka varat iekļūt individuālajā pensijas kontā, lai finansētu izglītības izdevumus - bez soda, pat ja jūs neesat vecums 59 1 / 2. Tomēr pirms jūs izstājaties no IRA, pārliecinieties, vai jūsu bērnu izglītības izdevumi atbilst bez soda sankcijām.
Kvalifikācijas skolas
Jums jāizvairās no soda par priekšlaicīgu izstāšanos tikai no izdevumiem, kas radušies atbilstīgā izglītības iestādē. Šīs ir skolas, kuras ir tiesīgas piedalīties studentu finansiālās palīdzības programmās ar ASV Izglītības departamenta starpniecību, kurā ietilpst lielākā daļa koledžu, universitāšu un tirdzniecības skolu. Pamatskolas un vidusskolas netiek uzskatītas par kvalificētiem izdevumiem, tāpēc, ja jūs noņemat naudu, lai segtu šīs izmaksas par savu bērnu, joprojām tiek piemērots 10 procenti par priekšlaicīgu izstāšanos.
Kvalificētie izdevumi
IRS neļauj jums bērnam uzrakstīt tukšu čeku, lai to izmantotu pēc saviem ieskatiem. Jūsu pensijas fondi var iet tikai uz mācību līdzekļiem, maksām, piegādēm un aprīkojumu. Ja jūsu bērns tiek uzņemts vismaz uz pusslodzi, jūs varat arī uzskaitīt istabas un ēdināšanas izmaksas. Tomēr jūsu bērna istaba un pansija nedrīkst pārsniegt skolas noteikto pabalstu par numuru un pansiju, ko nosaka skola un kas ir iekļauta apmeklējuma izmaksās federālā finansiālā atbalsta vajadzībām - un, ja jūsu bērns dzīvo skolas mājoklī, jūs nevarat atļaut vairāk nekā faktiski iekasētā summa.
Nodokļi
Ja izstājaties no tradicionālās IRA, pat ja izglītības izdevumi ir kvalificēti, jūs izvairāties tikai no 10 procentu priekšlaicīgas izņemšanas soda - nevis no ienākuma nodokļa, kas jāmaksā par sadali. Izmantojot tradicionālo IRA, jūsu iemaksas nav apliekamas ar nodokļiem, tāpēc jums ir jāmaksā, kad izstājaties, pat ja izņemšana notiek bērna izglītībā. Tomēr, ja jūs izstājaties no Roth IRA, vispirms jums būs jānoņem no jūsu nodokļiem un soda naudas. Tomēr pēc iemaksu summas izņemšanas jums jāmaksā nodokļi par visiem jūsu nopelnītajiem ienākumiem.
Ziņošana par izņēmumiem
Lai izvairītos no priekšlaicīgas izņemšanas no soda, iesniedzot nodokļus, jums jāiesniedz 5329 veidlapa. Blakus 2 rindai ierakstiet "08", kas ir kods augstākās izglītības izdevumiem. Tiešsaistē 2 uzrakstiet sava bērna kvalificēto izdevumu summu par gadu. Kamēr kvalificēto izdevumu summa ir vienāda vai lielāka par jūsu sadalījumu, viss jūsu bērna izglītībai paredzētais sadalījums ļauj izvairīties no priekšlaicīgas izņemšanas no soda.
